Осуществление лизинговой сделки включает не только переговоры по условиям договора, но и проверку надежности лизингополучателя. На каждом этапе подготовки и реализации договора аренды контрагенты должны соблюдать законодательные требования к оформлению документа.
Сроки и условия договора аренды
По договору аренды арендатор обязуется приобрести определенный актив во временное пользование и выплачивать арендную плату. После завершения сделки и полного выполнения финансовых обязательств арендатор может вступить во владение имуществом.
Стороны имеют право самостоятельно определять условия сделки.
- Цель договора — перечень конкретных активов, которые должны быть переданы арендатору в соответствии с условиями договора аренды, а именно
- первоначальная стоимость и стоимость возмещения стоимости актива
- размер периодических платежей; и
- срок действия договора.
- Сумма авансового платежа.
- График платежей
- Дополнительные платежи (например, налоги, страхование)
Если стороны согласны со всеми основными и дополнительными условиями сделки, договорные отношения могут быть реализованы. Как правило, лизинговая компания предоставляет стандартный перечень условий договора, и сторонам остается только определить состав арендуемого имущества.
Сегодня на рынке представлено множество различных лизинговых продуктов, которые отличаются как в плане принятия решений, так и по объему документации, требуемой лизинговой компанией. Некоторые компании имеют программы, которые позволяют им получить лизинг без финансовой оценки. Выбор вариантов остается за клиентом, но мы проинформируем вас о наиболее распространенном наборе документов.
Чтобы закрыть договор аренды, владелец должен убедиться в платежеспособности контрагента и гарантировать выполнение финансовых обязательств. Для этого потенциальный арендатор представляет пакет следующих документов
- учредительный документ юридического лица; и
- Выписки из Единого государственного реестра юридических лиц (для предприятий) или ЕГРЮЛ (для индивидуальных предпринимателей)
- свидетельства ОГРН и ИНН; и
- документы, подтверждающие полномочия директора (приказ о бронировании, договор, определяющий полномочия); и
- документы, подтверждающие разрешение на проведение значительных сделок (если сумма договора аренды превышает сумму, указанную в учредительных документах предприятия).
Полный комплект документов определяется лизинговой компанией и зависит от условий и характеристик сделки. Как правило, чем выше стоимость актива и чем менее ликвиден объект лизинга, тем больше требований предъявляется к списку документации.
Платежеспособность потенциального арендатора определяется на основании финансовой, бухгалтерской и налоговой отчетности. Различные лизинговые компании используют следующую информацию и документацию
- Финансовая отчетность за последние 3-12 месяцев (например, консолидированный баланс, отчет о результатах)
- Информация о финансовых операциях, включая надлежащее выполнение приобретенных обязательств по кредитам и финансированию
- Сертификаты кредитного фонда для экономических задач сотрудников
- Информация о надлежащем исполнении налоговых обязательств за последние 3-12 месяцев.
Лизинговым компаниям необходимо проанализировать вышеуказанную информацию в связи с потенциальными рисками, связанными с передачей имущества лизингополучателю в долгосрочное пользование. В настоящее время сроки проверки вышеуказанной информации сводятся к нескольким дням или часам.
Особые условия финансирования
Основными условиями финансовой аренды являются определение первоначальной стоимости актива и суммы, выплачиваемой авансом, соглашение о графике аренды и перечень дополнительных услуг. Лизинговые компании могут сдавать в аренду законно приобретенное имущество для последующей сдачи в аренду. Для проверки фактов используются правоустанавливающие документы.
- В случае с недвижимостью — титул свидетельства о праве собственности, выписка из реестра юридических лиц одного государства, технический документ, документ, удостоверяющий право собственности на недвижимость.
- в случае транспортных средств — свидетельство о праве собственности на транспортное средство, подтверждающее, что транспортное средство было законно ввезено в Российскую Федерацию или построено на территории страны
- в случае других мобильных активов — рыночные и торговые контракты и т.д.
Стоимость актива определяется на основе цены, которую лизинговая компания платит поставщику, или путем подготовки отчета об оценке используемого имущества. Как правило, лизинговая компания работает с одним или несколькими поставщиками и профессиональным оценщиком, чтобы в кратчайшие сроки провести сложный торг.
Исходя из стоимости имущества, стороны должны договориться о первоначальном взносе и графике лизинговых платежей. Для этого необходимо учитывать следующие особенности
- В конце договора лизингополучатель должен внести первоначальный аванс, размер которого определяется сторонами общим договором (теоретически можно отказаться от авансового платежа, но лизинговая компания не будет применять такое соглашение).
- Оставшаяся выкупная стоимость должна быть распределена на программу лизинговых платежей.
При планировании арендной платы стороны руководствуются сроком действия договора и ставкой аренды. Для оптимизации платежей можно установить единый ежемесячный платеж или дифференцированные платежи. Гибкие условия оплаты позволяют составлять графики платежей с учетом сезонного характера работы арендатора.
Для обеспечения безопасности имущества в договоре может быть предусмотрено страхование. Арендатор обязан застраховать имущество объекта или страховая премия определяется как часть арендной платы. Размер страховых взносов для специальных видов техники (например, тракторов, серийных машин) или оборудования (например, строительного, перерабатывающего) может значительно увеличить общую стоимость договора лизинга.
После надлежащего оформления сделки аренды арендатор приобретает право собственности на имущество. Для подтверждения этого факта стороны составляют документ о поставке, который регистрируется в уполномоченном государственном органе, если предметом договора является недвижимость или транспортное средство.
Рекомендуется воспользоваться профессиональной помощью, чтобы соблюсти все оттенки и особенности договора аренды. Мы можем подготовить полный пакет документов для рассмотрения вашей заявки на аренду и помочь вам выбрать наилучший вариант для вашей арендованной недвижимости с правом выкупа. Позвоните нам или воспользуйтесь контактной формой, чтобы обсудить вашу ситуацию. Мы поможем вам решить любые проблемы, связанные с договором аренды.
