Покупка квартиры требует значительных финансовых затрат, часть которых может быть компенсирована, если гражданин платит налог. Как я могу претендовать на налоговые скидки при покупке ипотечного жилья и кто может претендовать на них?
Какие налоговые вычеты можно получить при покупке жилья в ипотеку?
Если вы покупаете жилье в ипотеку и регулярно платите налог, вы имеете право на два вида скидок.
- Скидки, относящиеся к недвижимости, и
- Налоговые вычеты на проценты, выплачиваемые банку.
Что такое имущественный вычет и как он работает?
При скидках, связанных с недвижимостью, государство возвращает до 13% от стоимости недвижимости, приобретенной с помощью ипотеки. Деньги либо перечисляются единовременным платежом налоговой инспекцией, либо зачисляются на вашу карту ежемесячно в составе зарплаты вашим работодателем.
Сумма возврата зависит от суммы налога, уплаченного в бюджет в виде подоходного налога, и не может превышать 260 000 рублей.
Как получить максимальную сумму вычета?
Давайте рассмотрим конкретный пример. Если ваша зарплата составляет 40 000 рублей в месяц, вы заплатите 62 000 рублей в свой годовой налоговый бюджет. Это сумма, которая была бы максимальным возмещением из бюджета, если бы вы сразу обратились в налоговую инспекцию. Чтобы увеличить свои выплаты, вы можете подождать несколько лет и подать заявление на скидку (лимита на налоговые льготы нет). Налоговая скидка предоставляется за три года до подачи заявления. Это дает вам 187 000 рублей.
Можно ли получить налоговый вычет за проценты по ипотеке?
Да, государство возвращает до 13% от суммы, которую вы заплатили банку, в качестве процентов. Максимальная скидка составляет 3 млн рублей. Это означает, что вы получите 390 000 рублей. Рекомендуется оплачивать этот платеж ближе к концу срока кредитования. Это связано с тем, что к этому времени накапливается большая сумма процентов.
Кому не полагается налоговый вычет при покупке квартиры?
Налоговые льготы не предоставляются несколько раз.
- Если имущество приобретается за счет средств работодателя или государства, то
- Квартира была приобретена близким родственником (супругом, родителем, ребенком, полнородным и неполнородным братом или сестрой, опекуном, покровителем).
- Если гражданин не уплатил налоговый сбор.
Как использование материнского капитала влияет на налоговый вычет?
Материнский капитал вычитается из стоимости квартиры, тем самым уменьшая налоговый вычет. Например, вы приобрели квартиру с трением в 2 млн, часть которого была оплачена материнским капиталом (в 2021 году это 524,5 тыс. тр. на первого ребенка). В этом случае сумма, возвращаемая по налоговому вычету, составляет не 260 000 рублей, а лишь около 192 000 рублей.
В какой момент можно подать заявление на налоговый вычет при покупке квартиры?
Право на скидку возникает у покупателя в тот момент, когда он заявляет о праве собственности на недвижимость (т.е. регистрирует свое право на недвижимость в Едином государственном реестре недвижимости) при покупке готового жилья. В случае строящихся зданий скидка может быть востребована только после заселения квартиры и подписания закона о концессии на квартиру.
Скидки можно запросить как до конца календарного года, в котором создается налоговый кредит (через работодателя), так и в последующие налоговые периоды (через налоговую инспекцию или работодателя).
Есть ли ограничения по количеству имущественных вычетов?
Вы можете запросить неограниченное количество налоговых кредитов на различные виды недвижимости, но общая сумма, которую вы получите от государства в качестве кредита, не может превышать 260 000 рублей в течение всей вашей жизни.
Есть ли срок действия у имущественного вычета?
Нет. Срок действия скидок, связанных с недвижимостью, не истекает. Другими словами, граждане могут запросить скидки в любое время, даже после значительного периода времени с рынка недвижимости.
За какой период можно вернуть налоги?
Возврат налога может быть осуществлен только за три года, предшествующие году, в котором был заявлен кредит. Важно оформить право собственности раньше, чем через три года. Например, если квартира приобретена в 2012 году, а вычет заявлен в 2020 году, налоговые вычеты будут возвращены за 2017, 2018 и 2019 годы. Если максимальный лимит не достигнут, граждане Российской Федерации имеют право повторно получить скидку в следующем году.
Как можно распорядиться налоговым вычетом?
Средства, полученные в виде налоговых кредитов, могут быть использованы по мере необходимости. В большинстве случаев они используются для погашения ипотеки (более подробную информацию см. в инструкции: Как досрочно погасить ипотеку). Это может помочь вам быстрее закрыть долг перед банком или снизить ежемесячную стоимость кредита. В сочетании с другими мерами государственной поддержки общая экономия может составить сотни тысяч рублей.
Скидки также могут быть использованы для ремонта квартиры, покупки бытовой техники, инвестирования в банковские активы и для других целей.
Как рассчитывается налоговый вычет при совместной покупке квартиры?
Если дом покупает семейная пара, каждый из них имеет право на налоговый вычет. В этом случае максимальная сумма, которую можно вычесть, увеличивается вдвое — до 4 млн рублей. В целом, если стоимость квартиры превышает 4 млн рублей, супруги могут получить 520 000 рублей обратно (по 260 000 рублей каждый). Если стоимость квартиры составляет от 2 до 4 млн рублей, супруги должны определить сумму, на которую каждый из них получает скидку. Например, если стоимость имущества составляет 3 млн рублей, один из супругов получит вычет с 2 млн рублей, а другой — с оставшегося 1 млн рублей. Если в квартире проживает несколько собственников, каждый из них имеет право на налоговый кредит.
Кроме того, супруги могут совместно подать заявление на вычет по ипотечным процентам и получить обратно до 780 000 рублей (390 000 рублей на каждого).
Нужно ли подавать на вычет по процентам одновременно с имущественным вычетом?
При подаче заявления на налоговый кредит на покупку жилья не требуется никаких документов для получения налогового кредита на покупку жилья, а также не существует срока давности. Как правило, вычет по процентам заявляется после получения всей суммы вычета по имуществу.
Можно ли получить вычет при рефинансировании ипотечного кредита?
Да, вы можете. Однако важно, чтобы в договоре с новым банком, также известном как ипотечный договор, было указано, что это рефинансирование предыдущего целевого кредита (ипотеки). В этом случае учитываются проценты, выплаченные по обоим ипотечным договорам.
Как оформить налоговый вычет онлайн в упрощенном порядке?
Если вы приобрели жилье после 1 января 2020 года, вы можете претендовать на налоговый кредит по упрощенной процедуре.
Как только вы получите право на кредит, налоговая служба автоматически уведомит вас об этом через ваш личный кабинет на портале ФНС (или приложение «Мой налог») и попросит подписать форму предварительного заявления. Никакой другой документации не требуется. Налоговые органы запросят у вас всю необходимую информацию в рамках процесса межведомственного взаимодействия.
После того как вы подписали онлайн-заявку, Федеральное налоговое управление начнет проверку биографических данных. Это занимает примерно 30 дней. Затем деньги будут зачислены на ваш счет в течение 15 дней.
Как оформить налоговый вычет через работодателя?
Для получения налогового вычета через своего работодателя вам необходимо выполнить несколько шагов.
Шаг 1: Подайте заявление в налоговую инспекцию по месту жительства. (Это можно сделать лично или через онлайн-сервис на сайте налогоплательщика или в мобильном приложении). Образец заявления можно скачать здесь.
Копии документов должны быть приложены к заявлению.
квитанции и акты о заключении договора на участие в общем строительстве (если участие в общем строительстве осуществляется); и
Доказательство оплаты: чек, квитанция, денежный перевод, расписка от продавца; и
Удержанный налог в виде подоходного налога с физического лица (ранее получаемый работодателем) в виде 6-НДФЛ (ранее 2-НДФЛ) за год, в котором запрашивается скидка.
Шаг 2: Дождитесь решения. Налоговые органы обычно рассматривают документы в течение 30 дней.
Шаг 3: Получите право на скидку от налоговых органов и передайте его своему работодателю. С этого момента физическое лицо освобождается от уплаты подоходного налога до тех пор, пока не будет выплачена вся сумма скидки.
Как оформить вычет на покупку жилья без участия работодателя?
Если вы хотите получить полную сумму скидки при оплате, вам необходимо выполнить следующие действия
Шаг 1: Соберите всю документацию.
форму налоговой декларации 3-НДФЛ (которую вы должны заполнить самостоятельно); и
справка о доходах и удержанном налоге по форме 6-НДФЛ (ранее 2-НДФЛ — ее можно получить у работодателя); и
копии всех приложений и договоров купли-продажи квартиры; и
Шаг 2: Подача документов по месту жительства (лично или через электронный кабинет налогоплательщика через сайт или мобильное приложение).
Шаг 3: Дождитесь решения налоговой службы. После оформления всех документов, подтверждающих ваше право на скидку (обычно это занимает около трех месяцев), деньги будут перечислены единым платежом на счет, указанный в заявлении.
Сталкиваетесь ли вы с трудностями при оформлении налоговых кредитов? Обращайтесь за бесплатными советами к экспертам Дом.рф!
