Если вы официально работаете и платите подоходный налог, вы можете иметь право на получение возврата налога на определенные расходы. Это называется налоговым кредитом. Мы расскажем вам, на какие условия вы можете претендовать и как это сделать.
Налоговые кредиты — это вид возмещения. Однако вам не нужно ждать возврата денег до следующего года: совершите покупку в любимом интернет-магазине через приложение МТС Cashback. Часть всех расходов будет отправлена вам обратно.
Что такое налоговый вычет?
Россияне, которые официально работают и платят налог по ставке 13%, могут вернуть часть этой суммы в пределах, установленных государством.
Когда положен налоговый вычет?
Скидки предоставляются на следующие расходы.
- Оплачиваемое медицинское обслуживание.
- Образование,.
- покупка дома и выплата процентов по ипотеке,.
- страхование жизни, и
- Благотворительность.
Компенсация также доступна для средств с индивидуальных инвестиционных счетов (АК) или взносы в ПФР. Существуют также социальные скидки, на которые могут претендовать налогоплательщики, воспитывающие детей.
Какие бывают виды вычетов
В зависимости от типа расходов скидки могут быть социальными, имущественными, инвестиционными, профессиональными и формальными (скидки для себя или своих детей).
Как это работает?
Предположим, вы работаете бухгалтером в автотранспортной компании и зарабатываете 60 000 рублей в месяц, то есть 720 000 рублей в год. С этой суммы вы платите 13%-ную подачу в итоговом году: 720 000 *13% = 93 600 рублей. Одновременно вы проходите дополнительное обучение в университете и платите 100 000 рублей за годовое обучение. Налогооблагаемая база уменьшается на эту сумму: (720 000-100 000) * 13% = 80 600 руб. т.е. вам возвращается 13 000 руб.
Сумма подоходного налога, уплаченного физическим лицам, которая может быть возвращена, зависит от вида вычета.
- На обучение и подготовку собственных братьев и сестер и взносы в страховые, медицинские и пенсионные фонды — до 13% от 120 000 рублей. Однако если, например, плата за обучение составляет 130 000 рублей, налоговая база уменьшается только на 120 000 рублей.
- На обучение детей и защищенных членов — 13% от максимальной суммы 50 000 рублей на одного ребенка.
- На сложное лечение, например, ЭКО — тратится 13% от общей суммы.
- На приобретение недвижимости — 13% до 2 млн рублей.
- На проценты по ипотеке — 13% от суммы до 3 млн рублей.
- Для взносов в ИИС — 13% в размере до 400 000 рублей в год.
120 000 рублей — это максимальная сумма медицинских расходов (пусть и не на дорогостоящие услуги) и покупки лекарств, на которые можно получить скидку. В сочетании с другими расходами совершеннолетние налогоплательщики могут получить до 15 600 рублей в год на обучение и медицинское обслуживание (низкая стоимость). Однако предельная скидка в 50 000 рублей на обучение ребенка не включается в скидку в 120 000 рублей на медицинское обслуживание ребенка и применяется отдельно.
Существуют также скидки, которые не получают никаких денег, но уменьшают налоговую базу на эту сумму, первоначально уменьшая налоговую базу на меньшую величину, чем сумма налога к уплате. Например, продажа имущества или получение скидки за работу может уменьшить налогооблагаемую базу на 1 млн рублей, при этом зарплата не облагается налогом в целом, а облагается с учетом скидки.
Как получить налоговый вычет
Существует стандартный набор документов, подаваемых в ФНС, и дополнительные подтверждающие документы.
В базовый комплект входят.
- Копию паспорта
- заявление,.
- Бланк заявления на скидку — можно скачать с сайта Федеральной налоговой службы.
- Подтверждение дохода
- Выписка из банка с указанием реквизитов счета, на который перечисляются деньги.
Ниже вы найдете информацию о том, как подать заявление на получение некоторых наиболее популярных налоговых скидок.
Налоговые скидки на покупки
Ранее перечень документов, необходимых для получения налоговых кредитов на рынке жилья, был обширным. С 21 мая 2021 года вступил в силу упрощенный порядок получения скидок на стоимость жилья, земли и ипотеки.
В настоящее время налогоплательщикам не нужно заполнять налоговую декларацию. Это можно сделать через инспекцию на сайте ФНС или непосредственно в личном кабинете. Доступ к нему можно получить, используя другой пароль/пароли (выданные в местной инспекции) или учетную запись, проверенную на воротах государственной службы.
Никакой дополнительной документации прилагать не нужно. Инспектор сам получит всю необходимую информацию.
ВАЖНО: Если банк не подключен к электронному обмену с ФНС, список документов для возврата ипотеки остается неизменным. Вот что требуется Выписки составляют копию банковского договора, график погашения кредита.
Если супруги владеют совместным имуществом, также требуется копия свидетельства о регистрации брака. Также заявление от супруга или супруги, если они желают получать скидки на различные акции. Это выгодно, если у одного из супругов более высокая официальная зарплата.
Налоговые льготы на медицинское обслуживание
Покрытие предоставляется на дорогостоящее амбулаторно-поликлиническое и стационарное лечение, а также на приобретение лекарств и страховые взносы по договору ДМС.
В дополнение к обычному перечню документации необходимо предоставить следующее
- Договор с медицинским учреждением (оригинал и копия) с указанием суммы оплаты; и
- подтверждение оплаты; и
- копия лицензии Медицинского фонда.
При покупке лекарств:.
- рецептурный бланк, выданный врачом
- копия чека, выданного при покупке лекарств, копия
- если лекарства были приобретены родственником родителей, документ родственника (обычно свидетельство о рождении).
Для ДМС Премиум:.
- Копия договора со страховой компанией.
Налоговые скидки на обучение
Если вы обучаетесь сами или оплачиваете обучение ребенка, брата, сестры или опекуна в возрасте до 24 лет, часть уплаченного вами подоходного налога с физических лиц будет возвращена. Закон не разрешает платить за обучение супругов, внуков, не- или других родственников родителей.
Вы должны подготовить стандартный набор документов для Федеральной налоговой службы.
- Копии договоров с печатью и заверенные договоры, образовательные учреждения: частные детские сады или школы, институты, автошколы, спортивные, музыкальные или художественные школы,…
- Лицензии, а также сведения о фундаменте
- Доказательства или другие платежные квитанции, если
- Если вы не платите сами — документы о родстве или опеке: свидетельство о рождении, родительский или таможенный договор.
Вы можете представить подтверждающие документы через личный кабинет на сайте ФНС, со скидкой или в электронном виде из налогового органа по месту жительства.
Налоговые вычеты для МИМ
Если вы участвуете в инвестициях, вы можете иметь право на возмещение взносов в Кроме того, вы должны подготовить стандартные документы
- Копия администрации IMA или брокерской фирмы, и
- Копия документа, подтверждающего внесение депозита. Банковское платежное поручение.
Налоговый вычет на ребенка
Одно из самых популярных пособий, обычно называемое налоговым вычетом на ребенка. Вам не нужно идти в налоговую инспекцию, чтобы получить его — все делается через бухгалтерскую фирму, в которой вы работаете. Подайте заявление и приложите копии следующих документов
- Свидетельство о рождении или усыновлении ребенка
- Справка об инвалидности, если ребенок является инвалидом
- если ребенок является учащимся, справку из учебного заведения; и
- Для детей, находящихся под договором комиссии, комитета или опеки.
На первых двух детей предоставляется скидка в размере 1,4 000 рублей и 3 000 рублей на каждого последующего ребенка. Для нетрудоспособных родных или усыновленных детей скидка составляет 12 000 рублей. Для опекунства скидка составляет 6 000 рублей.
Если вы работаете в нескольких компаниях, вы можете претендовать на скидку для одной компании, но вы сами должны выбрать, где именно. Скидка предоставляется с начала года до месяца, в котором ваш доход превысит 350 000 рублей; после этого лимита скидка отменяется.
В 2022 году аудиторские проверки упрощенных налоговых деклараций длятся один месяц. Налоговые органы имеют 15-дневный срок для выдачи возмещения.
Изменения в налоговых вычетах в 2022 году
Действует федеральный закон, разрешающий налоговые льготы на занятия спортом. Если вы записаны в тренажерный зал или бассейн, вы можете получить 13% на сумму до 120 000 рублей. У этого налогового кредита есть два ограничения.
- С января 2022 года право на возмещение имеют только те, кто зарегистрирован в спортивных залах.
- Спортивные центры должны быть включены в перечень Министерства спорта Российской Федерации.
С 1 января 2022 года налоговая служба будет уведомлять налогоплательщиков только о том, что ФНС рассматривает их заявление о праве на получение налогового кредита. Уведомление направляется в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или в форму заявления на мобильный телефон. Если лицевой счет отсутствует, уведомление отправляется заказным письмом. Право на скидку подтверждается не налогоплательщику, а непосредственно его работодателю, который обычно является его налоговым представителем.
