Безналичные платежи — это особый тип метода оплаты, при котором не используются наличные деньги. Все платежи осуществляются путем перевода средств со счета одного кредитного учреждения на счет другого или путем зачета взаимных требований. Первоначально они были введены для облегчения и ускорения обращения денежных средств и сокращения объема наличности. Они также снижают затраты на распределение, присущие наличным деньгам. Безналичные платежи также продвигаются государственными органами — по причинам, указанным выше (ускорение обращения наличных денег и экономия на услугах).
Безналичные расчеты и платежи
Первыми безналичными платежами и расчетами были клиринг и оплата чеков и тратт. Впоследствии были введены клиринговые палаты. Это организация, которая осуществляет транзакции между различными банками. Впоследствии трансфертные платежи (через трансфертные банки, коммерческие банки и сберегательные кассы) как подкатегория безналичных платежей получили широкое распространение в большинстве развитых стран.
Безналичные платежные операции являются основным видом банковских операций. Операции по сбору, переводу и гарантированию кредитов отличаются друг от друга.
Операции по безналичному расчету регулируются законом. В России это Гражданский кодекс Российской Федерации (статьи 861-885), Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации». Также действуют «Федеральный закон о банках и банковской деятельности» и другие нормативные акты.
Безналичный платеж что это
Безналичными платежами считаются расчеты путем обращения безналичных денег (в форме, отличной от наличной, т.е. в виде дебета соответствующего счета). Неденежные выплаты осуществляются в соответствии с рядом принципов.
- В юридической сфере.
- Согласно банковскому счету.
- в соответствии с ликвидностью на уровне бесперебойных платежей
- добровольно (с согласия плательщика); и
- в течение определенного периода времени.
- путем проверки точности платежа в соответствии с процессом расчетов.
- по условиям контракта.
Полное определение этих платежей и все условия изложены в действующих правилах о неденежных платежах (утвержденных ЦБК).
Виды безналичных платежей
Первоначально безналичные платежи осуществлялись в форме тратт или чеков. Сегодня они
- Денежные переводы и платежные поручения
- чеки, аккредитивы и
- запросы на инкассацию, и
- электронные платежи.
Подробный перечень расчетов (платежей) приведен в соответствующем документе Банка России от 19 июня 2012 года. Последний (электронный), однако, также регулируется Федеральным законом № 161 от 27 июня 2011 года с изменениями от 23 июля 2013 года. — ‘О национальной платежной системе’. Согласно тому же документу, электронные платежи (с использованием электронных денег) также становятся все более безналичными.
Возврат безналичного платежа
Согласно закону, клиенты банка могут отозвать платежные документы. Однако на практике безналичные платежи требуют ряда процедур.
- Если средства были переведены ошибочно, транзакция выполняется, средства зачисляются, и безналичный платеж возмещается через суд. Важно доказать, что услуга не была оказана (когда средства были зачислены на счет компании).
- Возврат товара Если покупатель магазина просит вернуть товар, существует несколько вариантов. Либо необходимая сумма переводится от продавца к покупателю (например, обратным переводом на карту), либо наличными.
Предупреждение. Во многих случаях ритейлер заключает соглашение с банком, управляющим терминалом, о возможности возврата безналичных платежей.
Обычно для этого требуется номер банковского счета бенефициара, название банка и номер счета корреспондента, НДС и БИК бенефициара, а также имя бенефициара.
Оплата безналичным платежом
Безналичные платежи могут осуществляться различными способами
- Платеж или платежное требование
- Аккредитивное письмо
- Порядок сбора, и
- Проверьте (проверьте блок).
Оплата банковским переводом осуществляется путем перевода суммы со счета отправителя на счет получателя. Платежные поручения являются наиболее часто используемой формой оплаты.
Платежное поручение — это просьба получателя к плательщику выплатить определенную сумму денег. Она используется для комфортной оплаты товаров и услуг без наличных денег. Плательщик должен акцептовать (согласиться уплатить сумму) или отказаться от платежа — тогда требование возвращается без исполнения.
Инкассовые поручения выдаются государственными органами по решению суда.
Эдентный кредит — это обязательство по оплате путем предоставления бенефициару определенных документов (сертификатов, документов на поставку).
Прием безналичных платежей
Безналичные платежи могут быть осуществлены несколькими способами Они могут быть внесены в кредит или через терминал (кассовый терминал, банковский PINPAD) на счет учреждения через банк. Более того, сегодня организации пытаются автоматизировать процесс перевода средств, чтобы исключить ошибки и «человеческий фактор». В отличие от платежных систем, которые получают максимум 5 %, безналичный денежный метод получает 0 %. Для получения оплаты безналичным способом организации решают ряд задач.
— счета-фактуры и контракты (если это необходимо), а также
— Мониторинг кредитных кредитов,.
— Закрывающая документация.
Компании необходим идентификатор НДС, номер счета, банковский код заемщика, юридический и почтовый адрес.
Обратитесь к клиентам за подробной информацией о безналичных платежах, а не за советами по приему платежей от отдельных компаний. Помогите им научиться пользоваться своими текущими счетами и минимизировать риск блокировки.
Проблемы безналичных платежей
Ключевые вопросы, связанные с безналичными платежами, включают
- сложность создания платежных и расчетных систем; и
- Риски, связанные с платежами; и
- наличие неплатежей (их изменение влияет на дефицит бюджета)
- скорость проведения платежей (включая сбои и задержки, как со стороны отправителей и получателей, так и ошибки самого расчетного центра); и
- серии платежей и их регулирование за счет других кредиторов; и
- недостаточное развитие нормативно-правовой базы для нефинансовых платежей (валютных и входных кредитов).
Кроме того, компании несут ответственность за соблюдение соглашений о финансировании и установленных расчетных дисциплин. Если организация не может выполнить свои платежные обязательства, она может быть объявлена неплатежеспособной.
Учет безналичных платежей
Если организация рассчитывается по счету путем перечисления денег с одного счета на другой, то для получения безналичных денежных средств необходимо использовать специальные расчетные документы. Он составляет основу поселения и может быть оформлен в виде команды.
- Плательщик (может быть клиентом или самим банком).
- Получатель средств или заявитель.
Предприятия могут самостоятельно принимать решение о надлежащей форме документации для учета безденежной оплаты, единственными требованиями являются
- Название предприятия
- Документ №.
- Банк плательщика, МФО, НКЦ, номер расчетного счета, номер счета
- имя бенефициара, банк бенефициара и его реквизиты.
Эти операции рассчитываются с использованием счета 51 «Текущие счета» (как расходы, так и счета-фактуры для этого счета).
Основным или первичным бухгалтерским документом является банковское состояние или платежное поручение. Это относится к различным видам платежей.
- Сбор денег для оплаты услуг или товаров
- Наличные, на расчетном счете
- Поступление авансов,.
- Сбор взносов в уставный капитал; и
- платежи поставщикам и подрядчикам; и
Бюджет обязательных платежей, перечислений (как требований, так и счетов) в пенсионные фонды и взносов в другие организации (фонды социального страхования, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования).
