Вы покупали недвижимость, оплачивали медицинское обслуживание и инвестировали в образование. Другими словами, вы потратили значительную сумму денег. Чтобы не затягивать пояс, воспользуйтесь налоговыми льготами. То есть, возмещение подоходного налога штата (PIT) — 13% от суммы затрат. Например, вы приобрели комнату за 1,5 млн рублей. Максимальная сумма, которую вы можете получить обратно, составляет 195 000 рублей.
Нет, мы не сумасшедшие. Нет, мы не нелегалы. Нет, это не сложно.
Система расчета налогового кредита: потраченные деньги x 0,13 = налоговый кредит
Однако вы не можете требовать больше налога, чем заплатили государству.
ЕСЛИ ВЫ КУПИЛИ НЕДВИЖИМОСТЬ
Если вы покупаете квартиру, дом или участок, вы имеете право на налоговый кредит. Купили не сегодня, а пять, семь или десять лет назад, они ничуть не успокоились. Вы также можете получить налоговую скидку — не привязанную к дате покупки.
Если имущество находится в совместном пользовании, это тоже не проблема. Каждый получает налоговый вычет в соответствии со своей долей. А если домовладельцы письменно договорятся, то один из них может получить весь налоговый вычет. А если доля принадлежит несовершеннолетнему, то налоговый вычет от его имени получает один из родителей. В этом случае ребенок не теряет право на вычеты, связанные с имуществом, если в будущем купит собственное жилье.
Максимальный размер скидки. Скидка рассчитывается на основе подоходного налога физического лица за последние три года. Размер скидки на покупку недвижимости не может превышать 260 000 фрикций (13% от 2 млн. фрикций), даже если она дороже 2 млн. фрикций.
Поставка. Помимо 13% от стоимости недвижимости, вы имеете право на возврат 13% от суммы процентов, уплаченных по ипотечному договору в соответствии с маршрутом кредитования Thorny Road. Максимальная сумма процентов, на которую предоставляется скидка, составляет 3 млн рублей. Это означает, что вы можете получить обратно законную сумму в 390 000 рублей. Это максимум, обратите внимание. Если сумма процентов в вашем случае меньше 3 миллионов, налоговый вычет также будет меньше.
Условия. Чтобы получить право на налоговую скидку, должны быть выполнены следующие условия.
1) Жилье находится в России, и у вас есть документы, подтверждающие право собственности на него; и
2) у вас есть российский вид на жительство; и
3) Вы работаете официально. Это означает, что вы платите налоги (по договору или проектному соглашению). Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем с упрощенным режимом налогообложения, то, к сожалению, вы останетесь без скидки. Если у вас общий режим налогообложения, вы получаете скидку на общих основаниях.
Скидки на покупку квалифицируемого имущества называются имущественными вычетами.
Материал. Если вы покупаете квартиру, комнату или секцию квартиры, вы можете иметь право на скидку. Однако, если вы инвестируете в строящуюся недвижимость, вы должны дождаться, пока помещение будет готово, чтобы претендовать на налоговый кредит.
Дом. История такая же, как и с квартирами. Вы можете запросить скидку как на весь дом, так и на его часть. При этом не имеет значения, приобрели ли вы готовый или недостроенный дом.
Земля. Если вы приобрели участок, на котором был построен дом, вы получаете налоговую скидку после получения свидетельства о собственности. Если вы приобрели участок под застройку, но еще ничего не построили, вам придется подождать до окончания строительных работ.
Отделка. Если в договоре купли-продажи указано, что недвижимость продается в необожженном виде, вы можете смело включать отделочные работы в свои налоговые требования. Однако есть одно условие — у вас должны быть все доказательства, подтверждающие стоимость денег. Устных заверений и «клянусь своей матерью» недостаточно.
И это то, на что вы не можете получить скидку. Вы не можете получить налоговую скидку, если вы ремонтируете недвижимость. Вы также не можете получить скидку на покупку мебели или сантехники.
ЕСЛИ ВЫ ИНВЕСТИРУЕТЕ В ОБРАЗОВАНИЕ
Если вы учитель или ребенок, это не имеет значения — вы можете претендовать на налоговые льготы для обоих.
Условия. Вы можете претендовать на налоговые вычеты на оплату обучения для вас и ваших родственников-родителей: детей, братьев и сестер в возрасте до 24 лет. Внукам, тетям и дядям — нельзя. Не имеет значения, является ли это российское, иностранное или частное учебное заведение. Самое главное — вам нужна лицензия на образовательную деятельность. Эта лицензия должна быть представлена в налоговую инспекцию. Если вы оплачиваете и очное, и заочное обучение сами — родительский родственник — то скидка полагается только студентам очного отделения, если они платят за родительского родственника.
Детские сады также являются частью российской системы образования. Запросите скидку, если детский сад, в котором учится ваш ребенок, лицензирован.
Скидки, связанные с образованием и здравоохранением, называются социальными
И не только это. Автошколы, уроки иностранного языка и т.д. — если вы оплачиваете образовательную программу, а организация имеет лицензию, вы имеете право на скидку.
Максимальная сумма скидки на обучение детей рассчитывается в размере 50 000 рублей в год. Максимальная сумма, на которую рассчитывается скидка на обучение, составляет 120 000 рублей. Если вы платите за себя и своего ребенка, вы имеете право на две скидки. Максимальная общая сумма, вычитаемая из возврата 13%, составляет (120 000 фрикций + 50 000 фрикций) x 0,13 = 22 100 руб.
Если вы понесли расходы на обучение, то в течение года вы не будете иметь права на дополнительные налоговые скидки. Однако если процесс затягивается.
Существует лимит в 22 100 руб. в год для скидок на образование. Если вы платили за обучение одновременно в течение многих лет, больше не рассчитывайте на это. Однако, распределяя общую стоимость обучения по годам, вы получаете 13% в год, вплоть до установленного лимита.
ЕСЛИ ВЫ РЕШИЛИ ПОПРАВИТЬ ЗДОРОВЬЕ
Вы имеете право на налоговый вычет за обследование или лечение в коммерческих клиниках.
Необходимые условия. Вы можете получить скидки на свое лечение и лечение ближайших родственников: детей до 18 лет, родителей и супругов. Главное — собрать всю документацию и доказательства, подтверждающие лечение в данном учреждении. Скидки предоставляются в течение трех лет с момента оплаты лечения. День и месяц не важны, только год.
Скидки предоставляются только при условии предоставления копии лицензии на деятельность клиники. Домашние терапевты не имеют права на участие в программе.
Лечение может быть «обычным» или точным (например, ЭКО и пластическая хирургия). При «традиционном» лечении применяется налоговый вычет в размере 120 000 рублей. Максимальная сумма этой скидки составляет 15 600 рублей. Однако если требуется лечение из списка дорогостоящих процедур, вы имеете право на возмещение 13% от стоимости лечения. Вот пример.
У Кати болит зуб. Его держали столько, сколько было возможно — четыре месяца. Поскольку отложить это было невозможно, ему пришлось «сдаться» в платную клинику. Там она прошла стоматологическое лечение — это типичный процесс. Он заплатил 70 000 рублей. Однако ему также пришлось перенести дорогостоящую операцию стоимостью 150 000 рублей.
В 2017 году Катя заработала 480 000 рублей и заплатила подоходный налог в размере 62 400 рублей.
70 000 рублей, уплаченные Катей за лечение, меньше лимита в 120 000 рублей и рассчитываются по стандартной системе: 70 000 рублей x 0,13 = 9100 рублей. Рассчитайте сумму вычета за точное лечение: 150 000 руб. x 0,13 = 19 500 руб. общая сумма вычета составит 28 600 руб. Поскольку эта сумма меньше той, которую Катя заплатила в казначейство, она имеет право на полную сумму.
К ДЕЛУ!
Чтобы вернуть деньги, ей нужно выбрать удобный способ получения налогового вычета. Это налоговая служба или ее работодатель.
Через налогообложение.
Шаг 1. Найдите и заполните заявление на сайте nalog.ru и приложите все подтверждающие документы и необходимые справки (в том числе 2-НДФЛ).
Шаг 2. Подайте комплект документов в налоговую инспекцию одним из трех способов. Лично, заказным письмом или через сайт nalog.ru.
Шаг 3: После одобрения налоговым органом подайте форму возврата. Формы также доступны на сайте nalog.ru. Затем подождите, пока деньги поступят на ваш расчетный счет.
В этом случае вы продолжаете платить 13% НДФЛ за год, а налоговый кредит зачисляется на ваш расчетный счет в следующем году.
Через своего работодателя.
Шаг 1. Выберите соответствующую форму заявления на сайте nalog.ru (ее очень легко найти). Заполните форму и приложите все подтверждающие документы и необходимые сертификаты.
Шаг 2. Отправьте пакет документов в налоговую инспекцию любым удобным способом. Отправляйте напрямую, заказным письмом или через сайт nalog.ru.
Шаг 3 В течение 30 дней вы получите уведомление о своем праве на налоговые кредиты.
Шаг 4: передайте его своему работодателю и перестаньте платить НДФЛ. Это означает, что вам действительно платят больше.
Уведомление действительно до конца года, поэтому если ваши налоговые кредиты не будут полностью возвращены, вам нужно будет повторить те же действия в январе следующего года, чтобы получить уведомление об остатке. Проще сделать это во второй и третий раз, поскольку у налоговой службы уже есть вся документация для получения налогового кредита.
Если вы не совершали никаких крупных расходов, не инвестировали в недвижимость или образование, вы можете получить от банка обратно часть денег, потраченных на покупку. Речь идет о программе RS Cashback. Если вы расплачиваетесь картой Standard Bank of Russia, вам возвращается часть потраченных денег в качестве бонуса. Процентная ставка зависит от места покупки. Партнеры банка могут получить обратно до 30% от суммы. Накопив определенное количество баллов, используйте их для оплаты мобильной связи, коммунальных и других услуг, приобретения товаров из каталога за свой счет или конвертации карточного счета в рубли.
