Даже пенсионеры могут получить налоговые вычеты от государства. Узнайте больше о том, как можно получить возврат пенсионного налога, какие документы необходимы, на что следует обратить внимание и какие условия должны быть соблюдены.
Кто из пенсионеров имеет право на вычет
Пенсионеры (независимо от того, работают они или нет) имеют право претендовать на налоговые кредиты, если их подоходный налог составляет 13% и стоимость кредитов.
Например, пенсионер, который не работает, но снимает квартиру и платит 13% от своего дохода, имеет право на возврат налога. Также, если человек выходит на пенсию, но продолжает получать зарплату, а работодатель удерживает 13% от дохода, удерживается налог. Однако, если пенсия является единственным источником дохода, налоговый вычет не может быть заявлен, поскольку подоходный налог на пенсии не взимается.
Размер вычета для пенсионера
Налоговые вычеты могут быть заявлены на пенсии, если физическое лицо имеет налогооблагаемый доход, с которого выплачивается 13% (например, зарплата, аренда и т.д.) в дополнение к дивидендам. Мы рассмотрим наиболее популярные случаи, когда пенсионеры обращаются за налоговыми льготами.
Скидки на недвижимость
Существуют особые условия для вычета налога на недвижимость (статья 220 Налогового кодекса РФ).
Общее правило заключается в том, что возврат налога в размере 13% может быть осуществлен за последние три года с момента возникновения права на скидку, если в течение этих периодов были произведены расходы и с доходов был уплачен налог по ставке 13%. Однако пенсионеры имеют право на возврат налога за последние четыре года действия скидки.
Первый год — это год, в котором возникло право на льготу (год, в котором сформировался трансфертный баланс), который, в свою очередь, является последними тремя годами. Поэтому отсчет идет назад, а не вперед.
Налогоплательщики, которые не вышли на пенсию, могут перенести остаток своего имущественного вычета в последующие периоды. После выхода на пенсию это будут последние четыре года.
Предположим, что Иванов еще не вышел на пенсию и купил квартиру в 2021 году; в 2022 году он получил скидку в 2021 году, но не получил полную сумму. Затем он погашает остаток в 2023 году и в последующие периоды — до полного исчерпания суммы.
Если пенсионер получил имущественную надбавку, он может перенести остаток на последующие периоды (если у него есть доход, облагаемый по ставке 13%) и на более ранние периоды.
Пенсионер купил квартиру в 2021 году и вышел на пенсию в 2022 году; в 2022 году он подал декларации за 2021 и 2019 годы, а также трижды за 2018 год — 2020 и 2018 годы.
Обратите внимание, что если человек подает декларацию об остатках после выхода на пенсию, он не может подать ее в том году, в котором произошел перевод, но может подать за два года вместо трех, например, в следующем году. .
Он выходит на пенсию в 2021 году и покупает квартиру в 2020 году. Он не облагается подоходным налогом по ставке 13%, но имеет право подать декларацию за последние четыре года, в течение которых он еще работал. В 2021 году он забывает это сделать и подает документы в 2022 году. В данном случае он подает заявление за 2021 (месяц, в котором он работал), 2020, 2019 и 2018 годы.
Общее правило заключается в том, что сумма подоходного налога, уплаченная за период, является суммой, разрешенной к возврату. Злоупотреблять можно только налоговым кредитом на недвижимость.
Часто люди не знают о своих правах и возвращают меньше, чем должны. Наши специалисты в течение двух дней рассчитывают максимальную сумму, заполняют налоговую декларацию 3-НДФЛ и отправляют ее на проверку.
Скидки пенсионерам на медицинское обслуживание
Что касается социальных налоговых вычетов (статья 219 Налогового кодекса РФ), то пенсионеры имеют право на вычеты на лекарства, лечение, операции и обследования в государственных и частных клиниках на всей территории России, если у них есть налогооблагаемый доход. Клиники должны иметь лицензию на предоставление медицинских услуг, включая
1. если вы приобретаете лекарства, назначенные врачом, вам будет возмещено до 120 000 рублей в год — не более 13% от 15 600 рублей, даже если стоимость лекарств превышает эту сумму Если стоимость лекарства меньше — оплата составит 13% от фактической стоимости.
Даже безрецептурные лекарства не могут быть проданы со скидкой без эксклюзивного рецепта! Попросите врача выписать лекарства, указанные в рецепте, и получите 13% обратно!
2. если вы оплатили лечение, анализы, операцию, медицинские, ортопедические и стоматологические материалы (протезы, штифты, коронки и т.д.), вы также можете получить налоговые вычеты.
Однако, чтобы понять, какую сумму вы можете получить обратно, вам необходимо получить от больницы или клиники подтверждение оплаты медицинских услуг. Коды включают:.
Какое лечение подтверждается
Операция, лечение или процедура не является дорогостоящей (обычное лечение)
Лечение стоит дорого.
Для кода 01 налоговый вычет ограничен 120 000 рублей. Это включает в себя как лечение, так и медикаменты. На счет возвращается 13% от всех расходов, но не более 15 600 рублей.
Размер скидки по коду 02 (высокозатратное лечение) также не ограничен. Сумма рассчитывается из уплаченной суммы и 13%, но не должна превышать сумму НДФЛ, удержанного с дохода за тот же период.
Документы для налогового вычета пенсионеру
Работающие пенсионеры могут претендовать на налоговые кредиты двумя способами: от инспектора и от работодателя.
Неработающие — только через налогового инспектора и только за предыдущий год, в котором они работали и имели право на возврат налога.
Рассмотрим документы, необходимые пенсионерам для оформления возврата налогов через инспекцию.
Для скидок
- Заявление по форме 3-НДФЛ
- Справка по форме 2-НДФЛ, и
- Обращение за скидкой
- Документы, подтверждающие право собственности
- Договор купли-продажи недвижимости
- Документы, подтверждающие расходы, и
- Копии документов, подтверждающих родство (если регистрируется ребенок или супруг).
Медицинская скидка
Список необходимых документов :
- Заявление по форме 3-НДФЛ
- Справка по форме 2-НДФЛ, и
- Обращение за скидкой
- Документы, подтверждающие расходы, и
- Копии документов, подтверждающих родство (в случае регистрации ребенка или супруга), a
- Рецепты от врача (если заявитель оплатил лекарства); и
- Договоры с клиниками и лицензии на медицинские услуги.
- Подтверждение оплаты медицинских услуг.
Проверка документов занимает около трех месяцев, а перевод на счет налогоплательщика — еще месяц.
Как оформить налоговый вычет через работодателя
В целом, перечень документов для получения возмещения в размере 13% такой же (за исключением декларации 3-НДФЛ, справки 2-НДФЛ и формы заявления). Однако процесс несколько отличается. После подачи дополнительных документов в налоговую инспекцию работодатель в течение месяца получает уведомление, подтверждающее его право на освобождение. С этого момента НДФЛ с вас больше не удерживается.
Частые вопросы
Если ваша пенсия является вашим единственным доходом, вы, к сожалению, не имеете права на возврат налога. Пенсии не облагаются налогом на доходы физических лиц, поэтому их не нужно возвращать.
Да, если пенсионер работает и платит 13% от своего дохода. Однако важно, чтобы подоходный налог был уплачен в том году, когда были понесены расходы.
Освобождение от платы за обучение предоставляется только в том случае, если вы платите за себя, своих детей или братьев и сестер. Даже если бабушка оплачивает обучение своих внуков и имеет налогооблагаемый доход, она не имеет права на возврат подоходного налога за эти расходы.
Налогоплательщики могут требовать возврата средств за предыдущие периоды только через налоговую инспекцию по месту жительства.
Заключение эксперта
Теперь вы знаете, как потребовать возврата денег от государства и получить скидку для неработающих пенсионеров. Используйте эти советы, чтобы сэкономить деньги при возврате налогов. Сохраните статью — полезная информация о возвратах пенсионерам и льготах по НДФЛ всегда должна быть под рукой.
Размещайте только проверенную информацию.
Эксперт в области разработки и поддержки IT-продуктов, связанных с налогообложением, налогового консультирования по вопросам налогообложения операций с ценными бумагами, анализа сложных дел инвесторов и корпоративного обучения сотрудников.
